Заполнение декларации по НДС — строка 060
Здравствуйте.Скажите пожалуйста, в декларации по НДС в строке 060 нужно указывать сумму, которую уплатили в этом квартале? Или которая начислена?Например по договору аренды мы должны платить НДС 200 руб. Но денег на счёте не было, и мы уплатили только 100 руб. Какую сумму ставить?Спасибо.
Comments
-
Вы какой раздел декларации имеете ввиду?
-
Раздел 2
-
Доброе утро!
Давайте немного проясним ситуацию. Вы являетесь налоговым агентом по НДС, поскольку арендуете гос.имущество, так? НДС Вы уплачивали как: вместе с арендной платой или по итогам квартала, в котором происходила оплата аренды?
Дело в том, что правильно делать нужно так. Допустим в 1 квартале была уплачена арендная плата. По итогам 1 квартала в разделе 2 (строка 060) нужно указать НДС с этой арендной платы и потом его уплатить.
